À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :
- Maîtriser les mécanismes de la fiscalité en entreprise
- Utiliser des outils pour déterminer et contrôler les résultats fiscaux et les obligations fiscales
AVANT LA FORMATION
- Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
- Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.
JOUR 1
Matin
Impact Fiscal des Résultats Fiscaux
Examen des principales charges limitées ou interdites en termes de déductibilité • Analyse des coûts associés à l'acquisition de titres • Étude de l'acte anormal de gestion : mise en lumière des risques opérationnels • Évaluation des provisions : lien entre la fiscalité et la comptabilité • Étude des aides entre entreprises, encadrées de manière plus stricte • Analyse des relations entre les différentes parties d'un même groupe, soumises à une surveillance accrue • Étude de la limitation de la déduction des charges financières pour le financement de l'entreprise • Analyse des amortissements : _ Impact fiscal des réformes comptables de 2005 (amortissements par composants, etc.) _ Amortissement accéléré • Évolution du régime du portefeuille-titres :_ additionnelles
Après-midi
Régime mère-filiales et différents dispositifs anti-abus _ Traitement fiscal des cessions de titres • Étude de la gestion des déficits • Examen de l'abus de droit et des nouveaux textes anti-abus : périmètres d'application respectifs • Calcul de l 'IS et des cotisations
JOUR 2
Matin
La TVA
- Les champs d'application de la TVA
- La TVA collectée
- La TVA déductible
- Le remboursement de la TVA
- La détermination des coefficients d'assujettissement, de taxation et d'admission
Après-midi
CET / CFE et CVAE
- Champs d'application
- Calendrier de déclaration de paiement
- Calculs
Les autres taxes
- Taxes et participations assises sur les salaires
- Taxe annuelle sur les véhicules de société
- Taxe foncière
JOUR 3
Matin
Après-midi
FIN DE LA FORMATION
- Débrief de la formation avec le formateur pour consolider vos connaissances
Modalités pédagogiques
Montée en compétence assurée par l'association d'un contenu théorique et pratique. Etude de cas concrets en rapport avec votre quotidien professionnel.
Suivi de l'exécution :
- Feuilles de présences signées des participants et du formateur par demi-journée
- Attestation de fin de formation mentionnant les objectifs, la nature et la durée de l'action et les résultats de l'évaluation des acquis de la formation.
Appréciation des résultats :
- Recueil individuel des attentes du stagiaire
- Questionnaire d'auto-évaluation des acquis en début et en fin de formation
- Évaluation continue durant la session
- Remise d'une attestation de fin de formation
- Questionnaire d'évaluation de la satisfaction en fin de formation
- Evaluation des besoins et du profil du participant
- Apport théorique et séquences pédagogiques regroupées en différents modules
- Cas pratiques
- Questionnaire et exercices
- Tests de contrôle de connaissances et validation des acquis à chaque étape
- Retours d'expériences
- Séquences pédagogiques regroupées en différents modules,
- Remise d'un support pédagogique
- Echanges interactifs
- Intervention d'un formateur expert dans son domaine
Modalités d’évaluation et de suivi
- Grille d'évaluation (test de positionnement)
- Entretien téléphonique avec le formateur avant la formation
- Travaux pratiques
- Tests de contrôle de connaissances et validation des acquis à chaque étape
- Echange avec le formateur par visioconférence (webinar), téléphone et mail
- Exercices corrigés, études de cas réels, mise en application concrète et utile
- Évaluation pour valider vos acquis en fin de formation
