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Formation Fiscale Comptable

2 Jours

Formation Fiscale Comptable

Présentiel et distanciel Financement OPCO pour les entreprises
Comptabilité - MOD_20221359

Objectifs de la formation

À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :
  • Déterminer le résultat fiscal et remplir la liasse fiscale des entreprises industrielles et commerciales
  • Maîtriser les règles et les techniques de détermination de l'impôt sur les sociétés
  • Respecter les obligations fiscales 
  • Assimiler les règles de la TVA
  • Calculer et remplir les déclarations de TVA

Programme de la formation

AVANT LA FORMATION
  • Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
  • Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.

JOUR 1
Matin

​​​​Méthodologie de passage du résultat comptable au résultat fiscal (retraitement extracomptables)
  • Les charges non déductibles et les produits non imposables (traitement des charges jetons de présence, TVS, amendes et impôts, abandons de créances, dons etc.)
  • Méthode de détermination du résultat fiscal
  • Traitement fiscal des produits
  • Le feuillet 2058-A : passer du résultat comptable au résultat fiscal
  • Les autres pages de la liasse fiscale
  • Les bases de l'intégration fiscale
  • Les principaux retraitements dans le cadre de l'intégration fiscale, réintégrations extra-comptables et déductions extra-comptables
  • Gestion des déficits
  • Crédits d'impôts

Après-midi
Immobilisations et provisions :
  • Comptabilisation l'acquisition et la production d'une immobilisation
  • Déterminer la valeur d'entrée d'une immobilisation
  • Traitement comptable et fiscal
  • Dépenses de remplacement
  • Subventions d'investissement
  • Comptabilisation de l'amortissement
  • Amortissements comptables et fiscaux
  • Comptabilisation de la dépréciation
  • Comptabilisation de la sortie, cession à titre onéreux et à titre gratuit et mise au rebut
  • Définition et classification des provisions pour risques et charges
  • Assimiler la procédure liée à la comptabilisation des provisions
  • Définition des provisions réglementées
  • Relevé des provisions
  • Les principaux cas de figure dans la comptabilisation d'une provision amortissements dérogatoires, provisions pour hausse des prix

JOUR 2
Matin

Gérer le résultat fiscal pour calculer l'IS
  • Méthode de détermination du résultat fiscal
  • Report en avant/en arrière des déficits
  • Calcul de l'IS : taux et contributions additionnelles
  • Réintégrations extra-comptables
  • Déductions extra-comptables
  • Gestion des déficits
  • Crédits d'impôts
  • Établir la liasse fiscale
  • Annexe à la liasse fiscale
  • Imprimé de détermination du résultat fiscal
  • Tableaux CERFA

Après-midi
TVA
  • Champs d'application de la TVA : opérations imposables, opérations exonérées et opérations soumises par option
  • Détermination de la TVA collectée : champs d'application, fait générateur, base et exigibilité
  • Calcul de la TVA déductible : conditions de forme, de fond ; exclusions
  • TVA récupérable
  • TVA à facturer
  • TVA à payer
  • Cadrage de la TVA lors du bilan comptable
  • Contrôler la déclaration
  • Traitement du crédit
  • Mécanisme de consolidation

FIN DE LA FORMATION
  • Débrief de la formation avec le formateur pour consolider vos connaissances.

Pré-requis

Aucun

Public cible

  • Formation individuelle ou collective (garantie à partir du premier inscrit) 
  • Formation assurée au sein de vos locaux ou dans une salle de formation dans la ville de votre choix 
  • Dates de votre choix sans surcoût
  • Entretien téléphonique préalable avec notre formateur afin de personnaliser votre formation
  • Inscription à réaliser 15 jours avant le démarrage de la formation 
  • Horaires : de 9h à 12h30 et de 13h30 à 17h
  • Nombre de participants : de 1 à 20 participants (au delà nous consulter)
  • Formation accessible à toutes personnes porteuses de handicap. Locaux adaptés.

Pédagogie

Modalités pédagogiques
Montée en compétence assurée par l'association d'un contenu théorique et pratique. Etude de cas concrets en rapport avec votre quotidien professionnel.
Suivi de l'exécution : 
  • Feuilles de présences signées des participants et du formateur par demi-journée 
  • Attestation de fin de formation mentionnant les objectifs, la nature et la durée de l'action et les résultats de l'évaluation des acquis de la formation. 

Appréciation des résultats : 
 
  • Recueil individuel des attentes du stagiaire
  • Questionnaire d'auto-évaluation des acquis en début et en fin de formation 
  • Évaluation continue durant la session 
  • Remise d'une attestation de fin de formation
  • Questionnaire d'évaluation de la satisfaction en fin de formation 
Moyens et supports pédagogiques
  • Evaluation des besoins et du profil du participant
  • Apport théorique et séquences pédagogiques regroupées en différents modules
  • Cas pratiques
  • Questionnaire et exercices
  • Tests de contrôle de connaissances et validation des acquis à chaque étape
  • Retours d'expériences
  • Séquences pédagogiques regroupées en différents modules,
  • Remise d'un support pédagogique
  • Echanges interactifs
  • Intervention d'un formateur expert dans son domaine
Modalités d’évaluation et de suivi
  • Grille d'évaluation (test de positionnement)
  • Entretien téléphonique avec le formateur avant la formation 
  • Travaux pratiques
  • Tests de contrôle de connaissances et validation des acquis à chaque étape
  • Echange avec le formateur par visioconférence (webinar), téléphone et mail
  • Exercices corrigés, études de cas réels, mise en application concrète et utile
  • Évaluation pour valider vos acquis en fin de formation
LES AVIS DE NOS CLIENTS

Taux de satisfaction à nos formations 97%


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Certification Qualiopi

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Garantie Proximité

Grâce à notre organisation et notre expérience nous sommes capables d’intervenir partout en France dans la ville de votre choix.

Garantie 1er inscrit

Toutes nos sessions de formation sont ouvertes et maintenues à partir d’un seul participant.

Avantage Groupe

Nos tarifs sont valables de 1 à 5 participants sans surcoût.

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